Vì sao Nepal vẫn nằm trong danh sách xám của FATF dù đã cải cách pháp luật

Nepal đối mặt với phép thử về thực thi, không chỉ là lập pháp

Nepal vẫn nằm trong danh sách xám của Lực lượng Đặc nhiệm Tài chính (FATF) sau phiên họp toàn thể diễn ra tại Paris từ ngày 17 đến 19/6/2026, trong bối cảnh các điều tra viên, công tố viên và cơ quan quản lý tài chính tiếp tục chịu sức ép phải cho thấy kết quả mạnh mẽ hơn trong đấu tranh với dòng tiền phạm pháp. Nước này trở lại diện giám sát tăng cường ngày 21/2/2025, hơn một thập kỷ sau khi rời quy trình giám sát trước đó vào tháng 6/2014.

Vấn đề cốt lõi là khoảng cách giữa việc sửa đổi luật và thực thi hiệu quả. Một đánh giá khu vực dựa trên đợt rà soát tháng 1/2026 ghi nhận Nepal có tiến triển đáng kể ở 9 trong số 15 hạng mục của kế hoạch hành động, trong khi 6 hạng mục mới chỉ được thực hiện một phần. Quan chức Nepal cho biết nước này đã tiếp tục cải thiện kể từ sau đợt đánh giá đó.

Hoạt động báo cáo thông tin tình báo tài chính tăng nhanh. Đơn vị Tình báo Tài chính thuộc Ngân hàng Nhà nước Nepal nhận được 9.565 báo cáo giao dịch và hoạt động đáng ngờ trong năm tài chính 2024–25, so với 7.338 báo cáo năm trước đó. Tuy vậy, FATF vẫn yêu cầu tăng số vụ điều tra, truy tố và thu hồi tài sản phạm pháp, đồng thời tăng cường giám sát các doanh nghiệp dễ bị lợi dụng.

Với các hộ gia đình nhận tiền từ người thân ở nước ngoài và doanh nghiệp thanh toán cho nhà cung cấp quốc tế, những hệ quả có thể rất thiết thực: phải cung cấp thêm giấy tờ, thời gian xử lý lâu hơn và chi phí ngân hàng cao hơn. Thách thức của Nepal là củng cố các biện pháp bảo vệ tài chính mà vẫn đảm bảo các khoản thanh toán hợp pháp được thực hiện thuận tiện.

Giám sát tăng cường có nghĩa là gì

FATF đặt ra các tiêu chuẩn quốc tế nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí. Rửa tiền là hành vi che giấu nguồn gốc phạm pháp của tiền để khiến số tiền đó có vẻ hợp pháp. Tài trợ khủng bố liên quan đến việc cấp vốn cho hoạt động khủng bố, còn tài trợ phổ biến vũ khí là cấp vốn cho việc phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.

Hồ sơ quốc gia về Nepal của tổ chức xác định ngày 21/2/2025 là thời điểm Nepal bắt đầu chịu giám sát tăng cường, cùng với CHDCND Lào. Các quốc gia thuộc quy trình này cam kết khắc phục những điểm yếu thông qua kế hoạch hành động đã thống nhất và các đợt rà soát định kỳ.

Ngân hàng nước ngoài có thể phản ứng bằng cách kiểm tra kỹ hơn các giao dịch liên quan đến Nepal. Ngân hàng đại lý, tức ngân hàng hỗ trợ ngân hàng khác thực hiện thanh toán quốc tế, có thể yêu cầu thêm thông tin về khách hàng, mục đích chuyển tiền hoặc nguồn gốc tiền. Điều này làm tăng khối lượng công việc cho cả ngân hàng lẫn khách hàng.

Nepal vẫn kết nối với hệ thống tài chính quốc tế trong thời gian chịu giám sát tăng cường. Áp lực trước mắt đến từ việc bị rà soát kỹ hơn và các quyết định thương mại của ngân hàng, nhà đầu tư. Trong các cuộc họp ở Kathmandu hồi tháng 5, phái đoàn Nhóm châu Á - Thái Bình Dương về chống rửa tiền cảnh báo rằng nếu những thiếu sót tiếp diễn, Nepal có thể bị đưa vào danh sách nghiêm trọng hơn.

Vì sao Nepal lại có tên trong danh sách

Nepal là thành viên Nhóm châu Á - Thái Bình Dương về chống rửa tiền (APG), tổ chức đánh giá các thành viên theo tiêu chuẩn của FATF. Trang đánh giá tương hỗ của FATF xác nhận Nepal là thành viên APG và dẫn người đọc đến báo cáo đánh giá khu vực.

Báo cáo công bố tháng 1/2024 xem xét cả mức độ tuân thủ 40 Khuyến nghị của FATF lẫn hiệu quả của hệ thống Nepal. Các kết luận dựa trên đợt kiểm tra tiến hành từ ngày 5 đến 16/12/2022. Những đợt rà soát sau đó theo dõi nỗ lực khắc phục các điểm yếu.

• 27/6/2014: FATF ghi nhận tiến triển của Nepal và đưa nước này ra khỏi quy trình giám sát trước đó.
• 5–16/12/2022: Các chuyên gia tiến hành đợt kiểm tra làm cơ sở cho báo cáo đánh giá công bố tháng 1/2024.
• 21/2/2025: Nepal một lần nữa chịu giám sát tăng cường và cam kết cải cách với FATF và APG.
• Tháng 1/2026: Đợt rà soát tiến độ làm cơ sở để APG đánh giá 9 hạng mục có tiến triển đáng kể và 6 hạng mục mới được thực hiện một phần.
• Tháng 5/2026: Phái đoàn APG thăm Kathmandu và FATF công bố báo cáo tiếp nối về tuân thủ kỹ thuật ngày 22/5.
• 19/6/2026: Nepal tiếp tục chịu giám sát tăng cường sau phiên họp toàn thể ở Paris.

Báo cáo tiếp nối tháng 5 tập trung vào tuân thủ kỹ thuật, tức việc luật pháp và các cơ chế chính thức có đáp ứng tiêu chuẩn hay không. Quyết định tháng 6 cũng phản ánh yêu cầu rộng hơn về giám sát hiệu quả, điều tra và thực thi pháp luật.

FATF yêu cầu Nepal thực hiện những gì

Chương trình cải cách của FATF tập trung vào cách Nepal nhận diện rủi ro tội phạm tài chính, giám sát các lĩnh vực dễ bị lợi dụng, ngăn chặn hoạt động chuyển tiền phi pháp và truy tìm tài sản phạm pháp. Cơ quan quản lý được kỳ vọng sẽ tập trung vào những nơi có rủi ro cao nhất, thay vì áp dụng cùng một mức độ giám sát ở mọi lĩnh vực.

Ngân hàng thương mại, các hợp tác xã có nguy cơ bị lợi dụng cao hơn, sòng bạc, doanh nghiệp bất động sản và đơn vị kinh doanh kim loại, đá quý là những lĩnh vực đang được chú ý. Mỗi lĩnh vực đều có thể trở thành kênh chuyển hoặc cất giữ những khoản tiền lớn, khiến việc kiểm tra khách hàng, quyền sở hữu và nguồn gốc tiền đặc biệt quan trọng.

Các dịch vụ chuyển tiền hoặc giá trị bất hợp pháp, thường được gọi là hundi ở Nepal, cũng là ưu tiên. Những mạng lưới này có thể chuyển giá trị giữa các quốc gia mà không cần một giao dịch ngân hàng thông thường kết nối người gửi với người nhận. FATF muốn Nepal phát hiện và xử phạt các nhà cung cấp dịch vụ bất hợp pháp quy mô đáng kể, đồng thời bảo vệ khả năng tiếp cận các dịch vụ tài chính hợp pháp.

Điều tra viên cũng phải lần theo dòng tiền sau khi xác định được tội phạm nguồn. Cơ quan chức năng được yêu cầu xác định tài sản, truy tìm chủ sở hữu, ngăn việc tẩu tán, tịch thu và đề nghị sung công khi luật pháp cho phép. Sung công là thủ tục pháp lý nhằm tước vĩnh viễn tài sản phạm tội.

Chín trong số 15 hạng mục có tiến triển đáng kể tương đương 60% kế hoạch hành động. Sáu hạng mục còn lại chiếm 40%. Những con số này mô tả mức độ tiến triển theo đánh giá của APG, chứ không phải số cải cách đã hoàn tất, giúp lý giải vì sao Nepal vẫn nằm trong danh sách dù đã có tiến bộ.

Vì sao quyền điều tra đang bị soi xét

Nepal thay đổi cơ chế điều tra vào tháng 4/2024, trao quyền cho 13 cơ quan điều tra hành vi rửa tiền liên quan đến các tội phạm thuộc phạm vi trách nhiệm của họ. Các cơ quan này gồm những đơn vị thuộc Cảnh sát Nepal, Ủy ban Điều tra Lạm dụng Quyền lực, cơ quan điều tra thuế, cơ quan lâm nghiệp và cơ quan quản lý vườn quốc gia.

Cơ chế này gắn các cuộc điều tra rửa tiền với việc điều tra tội phạm nguồn. Tội phạm nguồn là hành vi phạm pháp tạo ra tiền, chẳng hạn như hối lộ, buôn người hoặc trốn thuế. Điều tra đồng thời cả hai có thể giúp cơ quan chức năng kết nối hoạt động phạm tội với tài sản được mua bằng tiền thu được từ hành vi đó.

Các thay đổi hồi tháng 4 hạn chế khả năng tự đăng ký và điều tra các vụ án mới theo cơ chế này của Cục Điều tra Rửa tiền. Một sắc lệnh ban hành ngày 1/5/2026 khôi phục thẩm quyền đối với một số tội danh cụ thể, gồm buôn lậu, vi phạm hải quan và trốn thuế, tội phạm ngân hàng, thao túng thị trường, giao dịch nội gián và vi phạm ngoại hối.

Phái đoàn do David Shannon, Phó Tổng thư ký APG, dẫn đầu đã chất vấn lý do thay đổi cơ chế thêm một lần nữa và liệu các điều tra viên, cơ quan quản lý cùng công tố viên đã được tham vấn đầy đủ hay chưa. Phái đoàn cũng nêu lo ngại về sự can thiệp vào thể chế, phối hợp yếu kém và cách xử lý tài sản phạm pháp.

Vấn đề thực tế là liệu các cơ quan có thể chia sẻ thông tin và theo đuổi vụ án mà không gặp bất ổn về thẩm quyền hay không. Những thay đổi lặp đi lặp lại về thẩm quyền đòi hỏi phải có quy trình phối hợp rõ ràng để chứng cứ, thông tin tình báo tài chính và quyết định truy tố được chuyển đến đúng cơ quan.

Báo cáo đáng ngờ tăng, nhưng áp lực vẫn là kết quả tại tòa

Số liệu thường niên của Đơn vị Tình báo Tài chính cho thấy số cảnh báo tăng mạnh: 5.335 báo cáo giao dịch và hoạt động đáng ngờ trong năm tài chính 2022–23, 7.338 trong năm 2023–24 và 9.565 trong năm 2024–25. Mức tăng gần nhất là 2.227 báo cáo, tương đương 30,34%.

Ngân hàng thương mại nộp 7.303 báo cáo trong năm 2024–25, chiếm khoảng 76% tổng số. Ngân hàng phát triển nộp 708 báo cáo, công ty môi giới chứng khoán 491, công ty tài chính 355 và công ty bảo hiểm 244. Các hợp tác xã nộp 36 báo cáo, còn sòng bạc nộp 2, dù cả hai lĩnh vực đều được chú ý trong chương trình cải cách.

Báo cáo đáng ngờ giúp cảnh báo đơn vị tình báo về hoạt động cần được xem xét. Sau đó, điều tra viên cần xác minh nguồn gốc tiền, liệu có tội phạm xảy ra hay không và liệu chứng cứ có đủ để truy tố hay không. Quá trình này cần hồ sơ tài chính, sự phối hợp giữa các cơ quan và nhân sự có khả năng phân tích những giao dịch phức tạp.

Người phát ngôn cảnh sát Abi Narayan Kafle cho biết Cảnh sát Nepal đã đưa 21 vụ rửa tiền ra tòa và đang điều tra thêm 36 vụ. Cảnh sát cũng cho biết Cục Điều tra Trung ương có một đơn vị tội phạm tài chính riêng, đồng thời tiến hành các cuộc điều tra rửa tiền song song với điều tra những tội phạm nghiêm trọng.

FATF yêu cầu một chuỗi kết quả mạnh mẽ hơn: cảnh báo hữu ích, điều tra có căn cứ vững chắc, truy tố và thu hồi tài sản phạm pháp. Số lượng báo cáo cho thấy lượng thông tin được đưa vào chuỗi này; kết quả thực thi cho thấy cơ quan chức năng có thể làm gì với lượng thông tin đó.

Vì sao tiền mặt và chuyển tiền phi chính thức gây khó khăn cho điều tra

Việc sử dụng tiền mặt phổ biến ở Nepal khiến công tác điều tra tài chính khó khăn hơn. Thu nhập từ nông nghiệp, tiền công hằng ngày, giao dịch ở cửa hàng nhỏ và chi tiêu hộ gia đình thường để lại ít hồ sơ hơn tiền lương hoặc các giao dịch mua bán qua ngân hàng. Khi kiểm tra tài sản có nguồn gốc hợp pháp hay không, điều tra viên phải dựng lại những dòng tiền này.

Biên giới mở với Ấn Độ làm tăng thêm khó khăn trong việc giám sát tiền mặt, vàng, ngoại tệ và hàng hóa. Mạng lưới hundi cũng có thể tách dòng tiền khỏi hồ sơ vốn thường giúp cơ quan chức năng xác định người gửi, người nhận và mục đích thanh toán.

Giao dịch bất động sản tạo thêm trở ngại khi số tiền ghi trong giấy tờ chính thức khác với số tiền thực trả. Các công ty vỏ bọc, có thể nắm giữ tài sản nhưng che giấu những người thực sự kiểm soát chúng, khiến điều tra viên mất thêm công sức xác định chủ sở hữu.

Với khách hàng thông thường, cách tiếp cận dựa trên rủi ro có nghĩa là việc kiểm tra phải tương xứng với tính chất và quy mô giao dịch. Ngân hàng có thể yêu cầu chứng từ đối với khoản tiền gửi lớn bất thường, giao dịch bất động sản giá trị cao hoặc các khoản chuyển tiền không phù hợp với mức thu nhập đã biết của khách hàng. Lưu giữ hồ sơ về các khoản mua sắm lớn, thu nhập kinh doanh và giao dịch bán bất động sản có thể giúp chứng minh nguồn tiền hợp pháp.

Yêu cầu của FATF về việc xử lý các giao dịch bất hợp pháp mà không cản trở khả năng tiếp cận tài chính đặc biệt quan trọng trong bối cảnh này. Các hộ gia đình ở nông thôn và người lao động ở nước ngoài cần những dịch vụ chính thức có chi phí hợp lý và dễ tiếp cận. Việc thực thi pháp luật hiệu quả hơn khi những khách hàng đó có thể sử dụng các kênh hợp pháp mà không gặp trở ngại không cần thiết.

Việc bị đưa vào danh sách ảnh hưởng thế nào đến gia đình và doanh nghiệp

Người lao động gửi tiền về nhà có thể phải cung cấp thêm thông tin về công việc hoặc người nhận. Nhà nhập khẩu có thể cần thêm giấy tờ trước khi ngân hàng nước ngoài xử lý thanh toán. Nhà đầu tư tiềm năng có thể mất nhiều thời gian hơn để được phê duyệt tuân thủ trước khi cam kết rót vốn.

Ngân hàng nước ngoài cũng có thể xem xét lại các quan hệ ngân hàng mà họ cho là tốn kém để giám sát. Khi ngân hàng thu hẹp hoặc chấm dứt các quan hệ này, các tổ chức Nepal có thể có ít tuyến thanh toán hơn hoặc phải sử dụng dịch vụ đắt đỏ hơn. Khách hàng có thể phải chịu những chi phí đó qua phí dịch vụ và thời gian chờ lâu hơn.

Hoạt động tài trợ phát triển cũng bị soi xét. Quan chức Nepal cảnh báo các bên cho vay quốc tế có thể áp đặt điều kiện nghiêm ngặt hơn hoặc giảm hỗ trợ. Quyết định đối với từng khoản vay tùy thuộc vào các tổ chức liên quan; các báo cáo về đợt rà soát tháng 6 không nêu khoản hỗ trợ cụ thể nào bị cắt giảm.

Vì vậy, lợi ích kinh tế của Nepal không chỉ nằm ở việc được đưa ra khỏi danh sách. Giám sát tốt hơn và điều tra đáng tin cậy có thể bảo vệ người gửi tiền, giúp doanh nghiệp hợp pháp giải trình các giao dịch và giúp đối tác nước ngoài đánh giá rủi ro dễ dàng hơn.

Tiếp theo là gì và những trường hợp so sánh cho thấy điều gì

Trong đợt rà soát tháng 5, kế hoạch hành động của Nepal được mô tả là có thời hạn hai năm kể từ ngày 21/2/2025, tức đến tháng 2/2027. Tường thuật về phiên họp toàn thể tháng 6 cho biết mục tiêu kéo dài đến khoảng giữa năm 2027. Các thông tin này chưa xác nhận rõ một thời hạn hoàn tất duy nhất.

Mahesh Acharya, người đứng đầu Ban Quản lý Khu vực Tài chính và Điều phối Doanh nghiệp thuộc Bộ Tài chính, mô tả phản ứng của Nepal sau các cuộc thảo luận với APG:

"Phía Nepal cũng bày tỏ cam kết triển khai kế hoạch hành động một cách hiệu quả," ông Acharya nói.

Các quốc gia khác cho thấy danh sách thay đổi khi quá trình đánh giá tiến triển. Philippines rời diện giám sát tăng cường vào tháng 2/2025, cùng thời điểm Nepal được đưa vào. Croatia và Mali rời danh sách vào tháng 6/2025, tiếp đó là Mozambique, Nigeria và Nam Phi vào tháng 10. Bosnia và Herzegovina cùng Iraq được bổ sung vào tháng 6/2026.

Quần đảo Virgin thuộc Anh chịu giám sát tăng cường từ tháng 6/2025, là một ví dụ đáng chú ý trong các cuộc tranh luận về những trung tâm tài chính ngoài khơi giàu có. FATF xem xét các biện pháp bảo vệ pháp lý và hiệu quả của chúng, trong đó có việc cơ quan chức năng có thể xác định chủ sở hữu và điều tra các nguồn tiền phạm pháp hay không. Nhiệm vụ trước mắt của Nepal cũng rất cụ thể: chứng minh khả năng giám sát mạnh hơn, phối hợp điều tra và thu hồi tài sản phạm pháp.

Điểm chính

• Nepal tiếp tục nằm trong danh sách xám của FATF sau phiên họp toàn thể tại Paris từ ngày 17 đến 19/6/2026.
• Dựa trên đợt rà soát tháng 1/2026, APG ghi nhận tiến triển đáng kể ở 9 trong số 15 hạng mục của kế hoạch hành động; 6 hạng mục mới được thực hiện một phần.
• Báo cáo giao dịch và hoạt động đáng ngờ tăng lên 9.565 trong năm tài chính 2024–25, tăng 30,34%.
• Cảnh sát Nepal cho biết đã đưa 21 vụ rửa tiền ra tòa và đang điều tra 36 vụ.
• FATF yêu cầu tăng cường giám sát, xử lý các nhà cung cấp hundi bất hợp pháp quy mô đáng kể, tăng truy tố và cải thiện việc thu hồi tài sản phạm pháp.
• Việc ngân hàng quốc tế rà soát kỹ hơn có thể khiến các giao dịch hợp pháp của Nepal phải có thêm giấy tờ, mất nhiều thời gian và tốn kém hơn.