Mức phí 0,04% đi kèm điều kiện tốn kém
Bithumb quảng cáo mức phí giao dịch 0,04%, nhưng khách hàng không đăng ký coupon riêng có thể phải chịu mức phí tiêu chuẩn lên tới 0,25%, cao gấp 6,25 lần mức được quảng cáo. Chênh lệch này hiện là trọng tâm trong cuộc kiểm tra của Ủy ban Thương mại Công bằng Hàn Quốc và cuộc tranh luận tại quốc hội về việc liệu quảng cáo gây hiểu lầm có thể vẫn mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp ngay cả khi họ bị xử phạt hay không.
Nội dung
Số liệu được công bố tại một cuộc kiểm toán của quốc hội cho thấy sàn giao dịch tiền mã hóa này ghi nhận giá trị giao dịch khoảng 1.332 nghìn tỷ won và doanh thu phí 629,83 tỷ won trong giai đoạn từ tháng 2/2024 đến tháng 2/2025. Nếu áp mức phí được quảng cáo cho toàn bộ giá trị giao dịch đó, doanh thu sẽ là 532,8 tỷ won, thấp hơn khoảng 97 tỷ won so với mức doanh thu được báo cáo.
Một vụ việc riêng liên quan đến công ty mai mối Duo làm dấy lên mối lo ngại khác: vi phạm quảng cáo tái diễn. Ủy ban áp khoản phụ thu 345 triệu won và yêu cầu khắc phục sau khi phát hiện vấn đề trong các tuyên bố về số lượng thành viên, kiểm toán độc lập và đội ngũ quản lý chuyên nghiệp. Duo từng bị xử phạt vì quảng cáo vào năm 2014.
Kim Hyun-jung, nghị sĩ Đảng Dân chủ thuộc Ủy ban Các vấn đề chính trị của Quốc hội, đặt câu hỏi liệu thời điểm và mức phạt có đủ sức răn đe hay không. Hai vụ việc liên quan đến các dịch vụ khác nhau và đang ở những giai đoạn thực thi khác nhau. Bithumb vẫn đang bị kiểm tra, trong khi Duo đã nhận án phạt. Cả hai vụ đều khiến dư luận chú ý đến việc công bố thông tin, bằng chứng và cái giá của những vi phạm tái diễn.
Khách hàng Bithumb phải làm gì
Mức phí được quảng cáo 0,04% đi kèm điều kiện. Khách hàng phải tự đăng ký coupon riêng để được hưởng mức phí này. Nếu không đăng ký, phí tiêu chuẩn có thể lên tới 0,25%. Ủy ban đang xem xét liệu Bithumb có công bố đầy đủ yêu cầu này theo Luật về Ghi nhãn và Quảng cáo Công bằng hay không.
Sự khác biệt này quan trọng vì một mức giá có thể được áp dụng nhưng không tự động có hiệu lực. Khách hàng bị thu hút bởi mức phí quảng cáo vẫn có thể phải trả nhiều hơn nếu bước cần thực hiện để kích hoạt mức phí đó không được nêu rõ đầy đủ. Vấn đề đang được xem xét là việc công bố điều kiện này, chứ không đơn thuần là liệu mức phí 0,04% có tồn tại hay không.
Để minh họa, với một giao dịch trị giá 1 triệu won, phí 0,04% sẽ là 400 won. Phí 0,25% sẽ là 2.500 won, chênh lệch 2.100 won. Các phép tính này cho thấy tác động của hai mức phí, nhưng không xác định số tiền mà bất kỳ khách hàng cụ thể nào đã trả.
Mức phí tiêu chuẩn được mô tả là lên tới 0,25%, do đó sẽ không chính xác nếu cho rằng mọi khách hàng không có coupon đều phải trả mức tối đa này. Các số liệu được công bố tại cuộc kiểm toán chưa xác định được có bao nhiêu khách hàng đăng ký coupon, bao nhiêu người không đăng ký và mức phí thực tế được áp dụng phân bổ ra sao.
Chênh lệch 97 tỷ won cho thấy điều gì
So sánh doanh thu đưa ra một mốc tham chiếu hữu ích. Lấy 1.332 nghìn tỷ won nhân với 0,04% sẽ được 532,8 tỷ won. Lấy mức doanh thu phí được báo cáo là 629,83 tỷ won trừ đi con số đó sẽ được 97,03 tỷ won, được làm tròn trong báo cáo tại quốc hội thành khoảng 97 tỷ won.
Như vậy, doanh thu được báo cáo cao hơn khoảng 18,2% so với mức có thể đạt được nếu áp dụng đồng loạt phí 0,04%. Chia doanh thu được báo cáo cho giá trị giao dịch được báo cáo cũng cho ra mức phí bình quân hàm ý khoảng 0,0473%, với giả định cả hai số liệu bao quát cùng các giao dịch và sử dụng các định nghĩa kế toán tương thích.
Mức bình quân hàm ý này gần với 0,04% hơn nhiều so với mức phí tiêu chuẩn tối đa 0,25%. Điều đó cho thấy vì sao cần tách biệt chênh lệch giá tối đa với chênh lệch doanh thu tổng hợp. Một bên mô tả chi phí của một giao dịch riêng lẻ theo các mức phí đã nêu; bên kia phản ánh doanh thu trên toàn bộ khối lượng giao dịch được báo cáo.
Khoản chênh lệch 97 tỷ won không phải là thước đo đã được xác nhận về khoản thu bất hợp pháp hay thiệt hại của khách hàng. Để đưa ra kết luận như vậy cần có thêm thông tin về các mức phí áp dụng, việc sử dụng coupon, nội dung công bố và cơ sở hạch toán phí. Phép tính là căn cứ để xem xét kỹ hơn, nhưng không thể thay thế kết luận của ủy ban.
Hai bản báo cáo đưa ra doanh thu khác nhau
Một vấn đề khác liên quan đến các báo cáo Bithumb gửi quốc hội. Sàn giao dịch được cho là đã cung cấp cho văn phòng của bà Kim số liệu doanh thu phí khoảng 629,8 tỷ won, trong khi tài liệu nộp thông qua ủy ban ghi nhận khoảng 612,4 tỷ won trong cùng kỳ. Chênh lệch vào khoảng 17,4 tỷ won.
Sự khác biệt này ảnh hưởng đến quy mô chênh lệch so với mức phí được quảng cáo. Nếu dùng doanh thu 612,4 tỷ won thay vì 629,83 tỷ won, khoản chênh so với mốc 532,8 tỷ won sẽ là 79,6 tỷ won. Cả hai con số đều cao hơn mốc này, nhưng không thể xem chúng là tương đương nhau.
Báo cáo kiểm toán chưa xác định được nguyên nhân chênh lệch. Chưa rõ hai tổng số liệu phản ánh các định nghĩa kế toán, khoản loại trừ, điều chỉnh khác nhau hay là do sai sót. Cần làm rõ vấn đề này trước khi có thể dùng một trong hai con số để đưa ra kết luận chính xác về doanh thu liên quan đến yêu cầu đăng ký coupon.
Vấn đề công bố thông tin và vấn đề kế toán có liên quan nhưng không đồng nhất. Số liệu doanh thu chính xác sẽ giúp đánh giá quy mô hoạt động kinh doanh liên quan. Tuy nhiên, tự thân chúng không thể xác định liệu khách hàng có được thông tin đầy đủ về cách nhận mức phí quảng cáo hay không.
Ba tuyên bố của Duo không vượt qua kiểm tra
Vụ việc của Duo liên quan đến các tuyên bố về quy mô và độ tin cậy của dịch vụ mai mối. Công ty quảng cáo mình có số lượng thành viên là chuyên gia và tốt nghiệp các trường đại học danh tiếng lớn nhất ngành, tự nhận là doanh nghiệp duy nhất trong ngành được kiểm toán độc lập, đồng thời quảng bá đội ngũ gồm 230 quản lý chuyên nghiệp.
Ủy ban nhận định không có đủ bằng chứng khách quan để chứng minh tuyên bố về số lượng thành viên. Đây là kết luận hẹp hơn so với việc xác định công ty nào thực sự có số lượng thành viên liên quan lớn nhất. Tuyên bố dẫn đầu ngành cần có cơ sở đáng tin cậy để so sánh với các đối thủ, nhưng bằng chứng được đánh giá là không đầy đủ.
Tuyên bố về kiểm toán độc lập gặp vấn đề khác: các công ty khác cũng công bố kết quả kiểm toán độc lập. Kiểm toán độc lập là việc kiểm tra báo cáo tài chính bởi một đơn vị độc lập. Việc được kiểm toán không khiến một công ty trở nên duy nhất nếu các đối thủ cũng tiến hành và công bố những cuộc kiểm tra tương tự.
Tuyên bố về nhân sự cũng không khớp với công việc được quảng cáo. Dù Duo quảng bá có 230 quản lý chuyên nghiệp, ủy ban xác định chỉ 188 nhân viên phụ trách kết nối thành viên và sắp xếp các buổi gặp. Con số này ít hơn 42 người, tương đương thấp hơn khoảng 18,3% so với mức được quảng cáo.
Kết luận này không xác định tổng số nhân viên của Duo. Nó chỉ liên quan đến số người thực hiện các nhiệm vụ mai mối gắn với tuyên bố đó. Sự khác biệt này quan trọng với khách hàng tiềm năng khi đánh giá mức hỗ trợ nhân sự mà dịch vụ có thể cung cấp, cũng như các tuyên bố về số lượng thành viên và kiểm toán có thể ảnh hưởng đến nhận thức về lựa chọn và độ tin cậy.
Án phạt tái diễn và trình tự thời gian chưa rõ
Tháng 8, ủy ban áp khoản phụ thu 345 triệu won và yêu cầu khắc phục đối với Duo. Trước đó, công ty từng bị xử phạt vào năm 2014 vì các tuyên bố bao gồm số lượng thành viên áp đảo và thị phần 63,2%. Không nên nhầm những tuyên bố trước đây đó với các số liệu đã được xác minh về hoạt động kinh doanh của công ty.
Việc xử lý tái diễn củng cố mối lo ngại của bà Kim rằng án phạt trước đó đã không ngăn được quảng cáo có vấn đề tiếp tục xuất hiện. Tuy nhiên, điều đó không xác định Duo thu được bao nhiêu doanh thu từ những tuyên bố gần đây, hoặc lợi ích tài chính của công ty có vượt khoản phụ thu hay không. Chưa có phép tính nào như vậy được công bố.
Trình tự sự kiện cũng có điểm bất nhất về thời gian chưa được giải quyết:
- Năm 2014: Duo bị xử phạt vì các tuyên bố quảng cáo liên quan đến số lượng thành viên và thị phần 63,2%.
- Tháng 2/2024 đến tháng 2/2025: Giai đoạn 13 tháng được tính trong số liệu giao dịch và doanh thu phí của Bithumb.
- Tháng 5/2024: Ủy ban được cho là đã tiếp nhận vụ việc mới nhất liên quan đến Duo.
- Tháng 8, chưa rõ năm dương lịch: Duo nhận khoản phụ thu và lệnh khắc phục mới nhất.
- Cuộc kiểm toán của quốc hội: Bà Kim chất vấn hiệu quả của các án phạt chậm trễ và việc giám sát các vi phạm tái diễn.
Các bản tin mô tả quá trình xử lý vụ việc của Duo kéo dài khoảng hai năm ba tháng, nhưng đồng thời nêu ngày tiếp nhận là tháng 5/2024 và các mốc thời gian tương đối khác nhau về quyết định tháng 8. Những chi tiết này chưa tạo thành một trình tự thời gian nhất quán để xác định năm ban hành quyết định cuối cùng. Cần làm rõ mốc thời gian chính xác trước khi có thể xem thời lượng được nêu là đã xác nhận.
Khi tiền phạt trở thành chi phí kinh doanh
Cuộc kiểm toán cũng chỉ ra một lỗ hổng giám sát: ủy ban được xác định là không có hệ thống riêng để quản lý và kiểm tra các doanh nghiệp vi phạm nhiều lần. Điều này không có nghĩa là không tồn tại hồ sơ xử lý trước đây. Vấn đề là chưa có cơ chế chuyên biệt như nội dung được nêu ra trong cuộc kiểm toán.
Kim Hyun-jung, nghị sĩ Đảng Dân chủ thuộc Ủy ban Các vấn đề chính trị, cho rằng các biện pháp xử phạt phải mang tính trừng phạt, chứ không phải một khoản chi phí kinh doanh thông thường. Bà nói:
Các khoản phụ thu không được trở thành chi phí hoạt động của doanh nghiệp thay vì là hình phạt.
Mối lo ngại của bà gắn với hai yếu tố: lợi ích doanh nghiệp có thể thu được khi quảng cáo đang được phát hành và khoản phạt áp dụng sau đó. Quyết định chậm trễ có thể khiến khoảng thời gian từ lúc thu hút khách hàng đến khi phải chịu hậu quả kéo dài. Mức phạt thấp hơn lợi ích thu được có thể không đủ sức răn đe, dù lợi ích ròng của cả hai công ty đều chưa được xác định trong vụ việc này.
Hai vụ việc đòi hỏi những bước xử lý tiếp theo khác nhau. Với Bithumb, các vấn đề chưa được giải quyết bao gồm mức độ rõ ràng của thông tin coupon, việc đối chiếu các báo cáo doanh thu và quyết định cuối cùng của ủy ban. Với Duo, trọng tâm là hiệu quả của các lệnh khắc phục và liệu các vi phạm tái diễn có được giám sát chặt chẽ hơn hay không.
Chưa xác định được ngày điều trần tiếp theo, hạn chót ra quyết định, đề xuất sửa đổi luật hay lịch trình giám sát mới. Hồ sơ hiện có ủng hộ lời kêu gọi thực thi hiệu quả hơn, nhưng không cho thấy một chế độ xử phạt mới đã được thông qua hay Bithumb đã bị kết luận vi phạm.
Điểm chính
- Mức phí 0,04% được Bithumb quảng cáo yêu cầu khách hàng đăng ký coupon riêng; phí tiêu chuẩn có thể lên tới 0,25%, cao gấp 6,25 lần.
- Doanh thu phí được báo cáo là 629,83 tỷ won, cao hơn khoảng 97 tỷ won so với mức tham chiếu nếu áp dụng đồng loạt phí 0,04%, nhưng khoản chênh lệch này không phải kết luận về khoản thu bất hợp pháp.
- Hai báo cáo của Bithumb chênh nhau khoảng 17,4 tỷ won, chưa xác định được nguyên nhân.
- Duo nhận khoản phụ thu 345 triệu won và lệnh khắc phục liên quan đến các tuyên bố về số lượng thành viên, kiểm toán và nhân sự.
- Duo cũng từng bị xử phạt vào năm 2014; các bản tin về vụ việc mới nhất có điểm bất nhất chưa được giải quyết về trình tự thời gian.
- Kim Hyun-jung kêu gọi tăng cường sức răn đe, trong khi cuộc kiểm tra quảng cáo của Bithumb vẫn chưa có kết luận.
